Auftraggeberund Anlässe
KapitalverwaltungsgesellschaftenExterne Bewertung für tokenisierte AIF.
- Anlass
- Spezial-AIF mit tokenisierten Anteilen oder Vermögensgegenständen, oder Token im Fonds, die zum Stichtag bewertet werden müssen.
- Leistung
- Bewertung entlang der Anforderungen des § 216 KAGB an externe Bewerter: Unabhängigkeit, berufliche Garantien, keine Weiterdelegation. Mit Nachweisen für Ihre Mitteilung an die BaFin.
- Verantwortung
- Sie bleiben für die ordnungsgemäße Bewertung und den Nettoinventarwert verantwortlich. Wir liefern den dokumentierten Input und den Prüfpfad.
- Einstieg
- Bestellung als externer Bewerter ab dem nächsten Bewertungsstichtag. Für Immobilien gelten Sonderregeln, im Erstgespräch sagen wir Ihnen, was für Ihren Fonds gilt.
Emittenten und RegisterführerBewertung im Rahmen der Emission und danach.
- Anlass
- Anleihe oder Namensaktie als Kryptowertpapier, oder Emittenten, deren Token später gehandelt oder beliehen werden sollen.
- Leistung
- Erstbewertung mit nachvollziehbarer Zahl für Investoren, Handelsplätze und Kreditgeber, danach laufende Attestierung in einem Format, das Ihr Register direkt verarbeitet.
- Einstieg
- Erstgespräch, am besten vor Finalisierung der Emissionsbedingungen.
Plattformen, Oracle-Netzwerke und KreditmärkteSignierte Attestierungen für Vermögenswerte ohne aussagekräftigen Marktpreis.
- Anlass
- Vermögenswerte ohne aussagekräftigen Marktpreis oder tokenisierte Sicherheiten.
- Leistung
- Signierte Attestierungen in einem offen dokumentierten Schema, Adapter für gängige Oracle-Formate, Versionierung, Widerrufssignale und Sandbox.
- Rollen
- Infrastruktur und Verteilung bleiben bei Ihnen, wir liefern die signierte Attestierung.
- Einstieg
- Integrationsgespräch mit Ihrem technischen Team, Zugang zur Sandbox innerhalb einer Woche.
Unternehmen und Fonds mit Token-BeständenWerte für Abschluss, Reporting und Transaktion.
- Anlass
- Token im Abschluss, im Fondsvermögen oder im Family Office, Kauf oder Verkauf einer Position, Berichte an Investoren.
- Leistung
- Fair Value nach IFRS 13 oder ein anderer vereinbarter Wertbegriff. Wir prüfen, ob ein Kurs aus einem aktiven Markt stammt, und bewerten Sperrfristen, Vesting und dünne Märkte nach dokumentierten Modellen.
- Ergebnis
- Ein Wert, den Sie Abschlussprüfer, Gesellschaftern und Investoren herleiten können. Ein Kurs aus einem aktiven Markt gilt im Fair Value unverändert, ein Modell dient dann nur der Kontrolle.
- Einstieg
- Bestandsliste zum Stichtag. Im Erstgespräch klären wir, welche Positionen eine Einzelbewertung brauchen.
Steuerberater und AnwälteBewertung von Token in Nachlass, Zugewinn, Gesellschafterstreit oder Insolvenz.
- Anlass
- Der Wert ist strittig oder unklar, auch bei Schenkung oder im Gesellschafterstreit.
- Leistung
- Stichtagsbezogene Bewertung mit offengelegten Annahmen, Prüfung vorliegender Wertangaben und auf Wunsch die Erläuterung im Termin. Die Anlassbewertung von Unternehmen übernimmt unser Stammhaus unter surion-group.com.
- Mandat
- Wir liefern die Bewertung und geben das Mandat an Sie zurück.
- Einstieg
- Kurzes Gespräch zum Sachverhalt, vertraulich und vor Auftragserteilung.